今天是2月14日，是西方各国传统节日“情人节”，每当情人节前后，鲜花、巧克力纷纷火速赶往前线，朋友圈哪儿哪儿都是微信转账￥520的截图。
作为一只修炼几十年的单身狗，我以人民的名义谴责你们：俗！太俗！！
花儿虽美，终会枯萎。
巧克力再甜，也总有过期的那一天。
不如来点实际的如何？
新年伊始，各大银行的广告都出来争相斗艳，无一不是在提醒大家--该开始考虑把上一年辛辛苦苦赚的钱存起来了！
我们都知道，加拿大是万税之国，把钱定期存在银行利息少的可怜，这时候将有限的资金存入TFSA或者RRSP账户是一个不错的选择。
那么，投入哪个账户好呢？我们将分期为大家分析一下这两大账户有什么区别，且到底该如何选择❓
PART
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TFSA
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什么是TFSA
TFSA免税账户是Tax- Free Savings Account的缩写，是加拿大政府推出的一种新型注册账户。通过TFSA账户里的资金，在相应额度范围内进行投资所产生的收益可以被免除收益缴付税金。可以在银行、保险公司、投资公司开一个账户，将钱投入到这个账户之后，可以用这个账户里的钱买基金、股票等等任何投资产品。
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TFSA免税账户的优点
在TFSA账户内产生相应额度范围内的收益可以免税。在TFSA账户里的投资产品增值了，产生了收益了，增值部分是不用交税的。
什么是增值税，假设现有一万加币，我用来买了股票、基金等投资产品，10,000刀加币最后升值到了15,000刀，那么这5000刀的一半=2500刀要算做我的收入需要报税。如果本金10,000刀我买了债券，同样升值到了15,000刀，那么这增值的5,000刀便要全部算做收入。
投资收入如果加到我们个人的收入里面，万税之国扣税可不是闹着玩儿的，不过如果我们是用TFSA账户去做以上投资，那么增值部分就可以免税了！
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TFSA免税账户的缺点
虽然使用TFSA账户投资产生的增值部分不需要交税，但是，如果有任何亏损的话，是不能再报税的时候进行申报的，也就是说-TFSA账户亏损不能抵税。
打个比方，如果不使用TFSA账户投资理财产品，本金10,000刀，亏损了5000刀，那么这个5000刀的亏损是可以用于今后的收入抵税。但是如果是使用TFSA账户投资理财产品，亏损了5000刀，那么就是亏了白亏了...
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TFSA免税账户的额度限制
每一个在加拿大的税务居民在年满18岁之后，不论是否有固定收入，每人每年都会有一个额度，该额度会逐年积攒。
2020年TFSA免税账户的新供额度限额同2019年一致，为6,000加元，自从2009年政府推出TFSA免税账户限额以来，如果您之前从未用过TFSA免税账户那么今年可以获得的总共额度应为$69,500刀。
通常情况下，TFSA免税账户额度的幅度是根据每年通货膨胀率来改变。
每人每年可以向TFSA免税账户中存款的数额可按这个公式来计算--TFSA当年的限额 + 以前没有使用的额度 + 前一年取款的数额。加拿大税务局每年的税单上也会有每人当年的TFSA额度，可以自行前往官网查询。
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留学生、持工签者是否可以开通TFSA免税账户
只要是加拿大的税务居民，就有资格开通TFSA免税账户，且可以为家人、朋友购买TFSA。
怎样界定加拿大的税务居民呢？
税务居民
resident for tax purpose
税务居民与加拿大的永久居民或公民没有必然联系。
原则上讲，如果加拿大是一个人经常且习惯居住和生活的地方，这个人在加拿大建立了居住联系，那么这个人就是加拿大居民。
这些联系包括：
1.居所：在加拿大有家，不论房子是买的或是租的。
2.在加拿大有配偶和抚养子女（未满十九岁子女）。
3.个人有财务和社会联系，例如有家具，衣物，汽车，银行账户，信用卡，医疗保险，驾驶执照，职业会员和其他会员资格，儿童福利金等。
前两种是显著的考虑因素，第三种就是次要考虑。
需要注意的是，如果税务居民有连贯性的一整年都不在加拿大，那么这一整年是没有TFSA免税额度的。当再度回到加拿大成为加拿大的税务居民之后，TFSA免税额度将重启。
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TFSA免税账户的额度可以累计但是不可以在当年重复使用
举个例子说明一下，假设我之前一直都使用TFSA免税账户，且今年仅有$6000刀的额度了，在2020年1月1日，我往TFSA免税账户里存了$6000刀，在2月1日取出$1000刀，请注意：此时我当年的TFSA额度是已经用完了，如果之后再将$1000刀放回TFSA账户，将会按照超额处理。
从TFSA免税账户提取出来的额度，可以在下一年中再使用, 而不能在本年内再存回去。如果超额，加拿大税务局将对超额部分收取每月1%的利息，对超额的投资收益将收取100%的税。如果当年当年额度没有使用或者没有使完，将积攒到下一年，如此类推。
